「货币基金分红时间详解」货币基金分红会计处理

货币基金分红时间详解如下:

1、当基金达到相关基金分红条件时,基金管理人应该每一年获得一次基金分红资格。

2、每份基金市场份额在权益登记日之前一个交易日中,基金持有份额不发生变化,因此红利再投每一基金市场份额的基金份额净值都会增加。

3、货币基金每份基金市场份额每一基金市场份额的市场价格是更新之前的基础,而当基金市场价格高于申购时的申购价格,则基金基金可以进行分红,反之则要进行申购。

4、分红并不是越多越好,衡量标准在于基金管理人如何判断是否为稳定型投资者。

5、货币基金每天的预期年化预期收益分配次数在每一只基金招募说明书中。在进行红利分配时,基金管理人能够了解基金每日的预期年化预期收益情况,分析预期年化预期收益分配方式,不能将预期年化预期收益分配的全部分配比例统一在一起。

6、分红次数不能影响基金的最终预期年化预期收益。基金将预期年化预期收益分配后,基金管理人还有可能对所分配的所有基金重新归类并分入基金的总资产中。

基金的分红方式一般分为现金分红与红利再投资两种,基金红利再投资一般有两种方式,即现金红利和红利再投资。现金红利再投资是将红利以现金方式转入银行卡,再次进行投资时,是从银行卡上扣款,选择红利再投资,一般是将分红加总资金的总额,再扣除再投资的费用。而红利再投资一般是将所分到的基金份额以现金形式转入银行卡,再投资于预期年化预期收益间,是不需要收取任何费用的。如果是再投资,需要扣除相应的费用。

多数基金公司了货币基金和债券基金的现金分红方式,如果没有选择红利再投资,就会造成一定的费用,如果选择了后端收费方式,会导致本金的减少,造成一定的经济损失。所以基金公司提供了两种申购赎回方式,一种是以现金的方式购买,另一种是默认基金申购。下面介绍一下两种申购赎回方式的详细操作。

一、单位净值与单位净值

单位净值是指基金资产净值是在基金运作过程中按照基金当时的价格,加上分红加在一起的折现率。